Home

Gedelegeerde Verordening (EU) 2022/1288 van de Commissie van 6 april 2022 tot aanvulling van Verordening (EU) 2019/2088 van het Europees Parlement en de Raad met technische reguleringsnormen tot nadere bepaling van de inhoud en presentatie van de informatie met betrekking tot het beginsel geen ernstige afbreuk doen, en tot nadere bepaling van de inhoud, methoden en presentatie van informatie met betrekking tot duurzaamheidsindicatoren en ongunstige effecten op de duurzaamheid en van de inhoud en presentatie van de informatie met betrekking tot het promoten van ecologische of sociale kenmerken en doelstellingen voor duurzame beleggingen in precontractuele documenten, op websites en in periodieke verslagen (Voor de EER relevante tekst)Voor de EER relevante tekst

Gedelegeerde Verordening (EU) 2022/1288 van de Commissie van 6 april 2022 tot aanvulling van Verordening (EU) 2019/2088 van het Europees Parlement en de Raad met technische reguleringsnormen tot nadere bepaling van de inhoud en presentatie van de informatie met betrekking tot het beginsel geen ernstige afbreuk doen, en tot nadere bepaling van de inhoud, methoden en presentatie van informatie met betrekking tot duurzaamheidsindicatoren en ongunstige effecten op de duurzaamheid en van de inhoud en presentatie van de informatie met betrekking tot het promoten van ecologische of sociale kenmerken en doelstellingen voor duurzame beleggingen in precontractuele documenten, op websites en in periodieke verslagen (Voor de EER relevante tekst)Voor de EER relevante tekst

HOOFDSTUK I DEFINITIES EN ALGEMENE BEPALINGEN

Artikel 1 Definities

Voor de toepassing van deze verordening wordt verstaan onder:

  1. “financiële onderneming”: een abi-beheerder zoals gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt b), van Richtlijn 2011/61/EU van het Europees Parlement en de Raad(1), een beheermaatschappij zoals gedefinieerd in artikel 2, lid 1, punt b), van Richtlijn 2009/65/EG van het Europees Parlement en de Raad(2), een beleggingsmaatschappij die is toegelaten overeenkomstig de artikelen 27, 28 en 29, van Richtlijn 2009/65/EG van het Europees Parlement en de Raad en voor zijn beheer geen beheermaatschappij heeft aangewezen die is toegelaten overeenkomstig de artikelen 6, 7 en 8, van die richtlijn, een kredietinstelling zoals gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad(3), een beleggingsonderneming zoals gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad, een verzekeringsonderneming zoals gedefinieerd in artikel 13, punt 1, van Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad(4), een herverzekeringsonderneming zoals gedefinieerd in artikel 13, punt 4, van Richtlijn 2009/138/EG, of een entiteit van een derde land die gelijksoortige activiteiten uitoefent, onderworpen is aan de wetten van een derde land en onder toezicht staat van een toezichthoudende autoriteit van een derde land;

  2. “niet-financiële onderneming”: een onderneming die geen financiële onderneming zoals gedefinieerd in punt 1 is;

  3. “blootstelling aan staatsschulden”: blootstelling aan centrale overheden, centrale banken en supranationale emittenten;

  4. “ecologisch duurzame economische activiteit”: een economische activiteit die voldoet aan de eisen van artikel 3 van Verordening (EU) 2020/852;

  5. “transitieondersteunende economische activiteit”: een economische activiteit die voldoet aan de eisen van artikel 10, lid 2, van Verordening (EU) 2020/852;

  6. “faciliterende economische activiteit”: een economische activiteit die voldoet aan de eisen van artikel 16 van Verordening (EU) 2020/852.

Artikel 2 Algemene beginselen voor de presentatie van informatie

1.

Financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs verschaffen de krachtens deze verordening vereiste informatie kosteloos en op een wijze die gemakkelijk toegankelijk, niet-discriminerend, opvallend, eenvoudig, beknopt, begrijpelijk, eerlijk, duidelijk en niet misleidend is. Financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs presenteren en verschaffen de krachtens deze verordening vereiste informatie op een wijze die gemakkelijk leesbaar is, in tekens van leesbare grootte en in een stijl die het begrip ervan vergemakkelijkt. Financiëlemarktdeelnemers kunnen de grootte en het lettertype van tekens alsmede de kleuren die worden gebruikt in de templates in bijlage I tot en met V bij deze verordening aanpassen.

2.

Financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs verschaffen de krachtens deze verordening vereiste informatie in een doorzoekbaar elektronisch formaat, tenzij anders is voorgeschreven in de in artikel 6, lid 3, en artikel 11, lid 2, van Verordening (EU) 2019/2088 bedoelde sectorale wetgeving.

3.

Financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs houden de overeenkomstig deze verordening op hun website gepubliceerde informatie actueel. Zij vermelden duidelijk de publicatiedatum van de informatie en de datum van eventuele actualiseringen. Indien die informatie wordt gepresenteerd als een downloadbaar bestand, vermelden financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs de versiegeschiedenis in de bestandsnaam.

4.

Financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs verstrekken, voor zover beschikbaar, identificatiecodes voor juridische entiteiten (LEI’s) en internationale effectenidentificatienummers (ISIN’s) wanneer zij in de overeenkomstig deze verordening verschafte informatie verwijzen naar entiteiten of financiële producten.

Artikel 3 Referentiebenchmarks met mandjes van indexen

Indien een als referentiebenchmark aangewezen index bestaat uit een mandje van indexen, verschaffen financiëlemarktdeelnemers en financieel adviseurs de informatie over die index met betrekking tot dat mandje en elke index in dat mandje.

HOOFDSTUK II TRANSPARANTIE OVER ONGUNSTIGE EFFECTEN OP DUURZAAMHEIDSFACTOREN

AFDELING 1 Financiëlemarktdeelnemers

Artikel 4 Verklaring van financiëlemarktdeelnemers dat zij de belangrijkste ongunstige effecten van hun beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren in aanmerking nemen

Artikel 5 Rubriek Samenvatting

Artikel 6 Beschrijving van de belangrijkste ongunstige effecten van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren

Artikel 7 Beschrijving van het beleid voor de vaststelling en prioritering van de belangrijkste ongunstige effecten van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren

Artikel 8 Rubriek Engagementbeleid

Artikel 9 Rubriek Verwijzingen naar internationale normen

Artikel 10 Historische vergelijking

AFDELING 2 Financieel adviseurs

Artikel 11 Verklaring van financieel adviseurs dat zij in hun verzekerings- of beleggingsadvies de belangrijkste ongunstige effecten op duurzaamheidsfactoren in aanmerking nemen

AFDELING 3 Verklaring van financiëlemarktdeelnemers dat zij ongunstige effecten van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren niet in aanmerking nemen, en verklaring van financieel adviseurs dat zij ongunstige effecten van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren niet in aanmerking nemen in hun beleggings- of verzekeringsadvies

Artikel 12 Verklaring van financiëlemarktdeelnemers dat zij ongunstige effecten van hun beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren niet in aanmerking nemen

Artikel 13 Verklaring van financieel adviseurs dat zij ongunstige effecten van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren niet in aanmerking nemen in hun beleggings- of verzekeringsadvies

HOOFDSTUK III PRECONTRACTUELE PRODUCTINFORMATIE

AFDELING 1 Promoten van ecologische of sociale kenmerken

Artikel 14 Presentatie door financiëlemarktdeelnemers van de ingevolge artikel 8, leden 1, 2 en 2 bis, van Verordening (EU) 2019/2088 te verschaffen precontractuele informatie

Artikel 15 Duurzame beleggingsinformatie in de rubriek Activa-allocatie voor financiële producten die ecologische kenmerken promoten

Artikel 16 Duurzame beleggingsinformatie in de rubriek Activa-allocatie voor financiële producten die sociale kenmerken promoten

Artikel 17 Berekening van de mate waarin beleggingen plaatsvinden in ecologisch duurzame economische activiteiten

AFDELING 2 Duurzaam beleggen als doelstelling

Artikel 18 Presentatie door financiëlemarktdeelnemers van precontractuele informatie over financiële producten die moet worden gepubliceerd ingevolge artikel 9, lid 1 tot en met 4 bis, van Verordening 2019/2088

Artikel 19 Duurzame beleggingsinformatie voor financiële producten met duurzaam beleggen als doelstelling

AFDELING 3 Financiële producten met beleggingsopties

Artikel 20 Financiële producten met een of meer onderliggende beleggingsopties waardoor die financiële producten kwalificeren als financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 21 Financiële producten met onderliggende beleggingsopties die alle duurzaam beleggen als doelstelling hebben

Artikel 22 Informatie over onderliggende beleggingsopties met een duurzame beleggingsdoelstelling die zelf geen financiële producten zijn

HOOFDSTUK IV PRODUCTINFORMATIE OP DE WEBSITE

Artikel 23 Rubriek op de website voor de duurzaamheidsinformatie met betrekking tot financiële producten

AFDELING 1 Productinformatie op de website voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 24 Rubrieken van de productinformatie op de website voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 25 Websiterubriek Samenvatting voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 26 Websiterubriek Geen duurzame beleggingsdoelstelling voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 27 Websiterubriek Ecologische of sociale kenmerken van het financiële product voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 28 Websiterubriek Beleggingsstrategie voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 29 Websiterubriek Aandeel beleggingen voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 30 Websiterubriek Monitoring van ecologische of sociale kenmerken voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 31 Websiterubriek Methoden voor ecologische of sociale kenmerken voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 32 Websiterubriek Databronnen en -verwerking voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 33 Websiterubriek Methodologische en databeperkingen voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 34 Websiterubriek Due diligence voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 35 Websiterubriek Engagementbeleid voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 36 Websiterubriek Aangewezen referentiebenchmark voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

AFDELING 2 Productinformatie op de website voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 37 Productinformatie op de website voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 38 Websiterubriek Samenvatting voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 39 Websiterubriek Geen ernstige afbreuk doen aan het behalen van de duurzame beleggingsdoelstelling voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 40 Websiterubriek Duurzame beleggingsdoelstelling van het financiële product voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 41 Websiterubriek Beleggingsstrategie voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 42 Websiterubriek Aandeel beleggingen voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 43 Websiterubriek Monitoring van duurzame beleggingsdoelstelling voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 44 Websiterubriek Methodologieën voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 45 Websiterubriek Databronnen en -verwerking voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 46 Websiterubriek Methodologische en databeperkingen voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 47 Websiterubriek Due diligence voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 48 Websiterubriek Engagementbeleid voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 49 Websiterubriek Behalen van duurzame beleggingsdoelstelling voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

HOOFDSTUK V PRODUCTINFORMATIE IN PERIODIEKE VERSLAGEN

AFDELING 1 Promoten van ecologische of sociale kenmerken

Artikel 50 Vereisten inzake de presentatie en inhoud van periodieke verslagen voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 51 Behalen van de door de financiële producten gepromote ecologische of sociale kenmerken

Artikel 52 Grootste beleggingen voor financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 53 Toewijzing van activa door financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 54 Aandeel van beleggingen in verschillende economische sectoren en subsectoren

Artikel 55 Informatie over beleggingen in ecologisch duurzame economische activiteiten voor financiële producten die ecologische kenmerken promoten

Artikel 56 Informatie voor financiële producten die sociale kenmerken promoten

Artikel 57 Duurzame prestaties van de als benchmark voor ecologische of sociale kenmerken aangewezen index

AFDELING 2 Duurzaam beleggen als doelstelling

Artikel 58 Vereisten inzake presentatie en inhoud voor periodieke verslagen betreffende financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 59 Behalen van de duurzame beleggingsdoelstelling van het financiële product

Artikel 60 Grootste beleggingen voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 61 Aandeel duurzaamheidsgerelateerde beleggingen voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 62 Informatie over duurzame beleggingen voor financiële producten met een duurzame beleggingsdoelstelling

Artikel 63 Duurzame prestaties van de als benchmark voor de duurzame doelstelling aangewezen index

AFDELING 3 Historische vergelijkingen voor periodieke verslagen

Artikel 64 Historische vergelijkingen voor periodieke verslagen

AFDELING 4 Financiële producten met beleggingsopties

Artikel 65 Financiële producten met een of meer onderliggende beleggingsopties waardoor die financiële producten kwalificeren als financiële producten die ecologische of sociale kenmerken promoten

Artikel 66 Financiële producten met onderliggende beleggingsopties die alle een duurzame beleggingsdoelstelling hebben

Artikel 67 Informatie over onderliggende beleggingsopties met een duurzame beleggingsdoelstelling die zelf geen financiële producten zijn

HOOFDSTUK VI SLOTBEPALINGEN

Artikel 68 Inwerkingtreding en toepassing

BIJLAGE ITemplate voor de verklaring inzake de belangrijkste ongunstige effecten op de duurzaamheid

BIJLAGE II

BIJLAGE III

BIJLAGE IV

BIJLAGE V