Financieel activiteitenverslag 2018 — Afdeling II — Europese Raad en Raad

13.8.2019

Publicatieblad van de Europese Unie

C 272/1

FINANCIEEL ACTIVITEITENVERSLAG 2018 —

Afdeling II — Europese Raad en Raad

(2019/C 272/01)

INHOUD

INLEIDING

DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2018

2.1.

Belangrijkste financiële doelstellingen

2.2.

Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2018

2.2.1.

Algemene aanpak

2.2.2.

Begroting 2018

2.2.3.

Begroting 2018 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting

ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2018

3.1.

Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2018

3.1.1.

Vergaderingen

3.1.2.

Wetgevingswerkzaamheden

3.1.3.

Administratieve modernisering

3.1.4.

Verwezenlijking van de doelstellingen in 2018

3.2.

Ontvangsten

3.3.

Uitgaven in 2018

3.3.1.

Wijziging van de begroting in 2018

3.3.2.

Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018

3.3.3.

Besteding van de kredieten per categorie in 2018

3.4.

Overgedragen kredieten

3.4.1.

Automatisch van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

3.4.2.

Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten

3.4.3.

Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

3.4.4.

Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen

3.5.

Bestemmingsontvangsten

3.5.1.

Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

3.5.2.

Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017

3.5.3.

Voor betaling naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

3.5.4.

Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2018

1. INLEIDING

In dit document wordt overeenkomstig artikel 249 van Verordening (EU, Euratom) 2018/1046 van het Europees Parlement en de Raad ⁽¹⁾ (“Financieel Reglement” — FR) (artikel 142 van het Financieel Reglement dat van kracht was tot 2018 ⁽²⁾) verslag uitgebracht over het begrotings- en financieel beheer van afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) voor het begrotingsjaar 2018.

Het onderhavige verslag is gebaseerd op de voorlopige rekeningen voor 2018, de bevindingen van de jaarlijkse activiteitenverslagen van de ordonnateurs van de Raad en de informatie over de begrotingsuitvoering uit het financiële systeem van de Raad.

In hoofdstuk 2 van dit verslag staat een overzicht van het voor het begrotingsjaar 2018 vastgestelde kader. Een algemeen overzicht van de uitvoering van de in 2018 beschikbare begrotingskredieten staat in hoofdstuk 3.

De bijlage laat de uitvoering van de begroting 2018 per onderdeel zien.

2. DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2018

2.1. Belangrijkste financiële doelstellingen

De belangrijkste financiële doelstellingen van het secretariaat-generaal van de Raad voor 2018 waren:

—	het waarborgen van de ononderbroken ondersteuning van de voorzitter van de Europese Raad en van de Raad door een doeltreffend en doelmatig gebruik van de financiële middelen;

—	het voortzetten van het proces van administratieve modernisering met het doel de kwaliteit van de organisatie en het juiste gebruik van de middelen te verbeteren;

—	het bepalen van de definitieve kostprijs van het Europagebouw met de Belgische regering.

2.2. Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2018

2.2.1. Algemene aanpak

Bij het opstellen van de begroting 2018 van de Europese Raad en de Raad (hierna “ER & R” te noemen) werd uitgegaan van de algemene doelstelling om de totale omvang van de begroting 2017 in nominale termen niet te overschrijden voor niet-salarisgerelateerde uitgaven.

Verhogingen in verband met wettelijke of contractuele verplichtingen, of op gebieden die als essentieel voor het goede functioneren van het SGR zijn aangemerkt, zijn gecompenseerd door het prioriteren en herprogrammeren van bepaalde projecten in het licht van de uitvoering van de begroting in de voorbije jaren.

Wat de personeelsformatie betreft, heeft het SGR de organisatie verder gestroomlijnd, door de volgende acties:

—	het omzetten van 25 AST-ambten (10 AST5, 5 AST4, 5 AST3, 5 AST2) in 25 SC-ambten (10 SC2 en 15 SC1), 20 AST-ambten (10 AST7 en 10 AST6) in 20 AD-ambten (10 AD7 en 10 AD5) en 1 tijdelijk AD12-ambt in een permanent AD12-ambt in het kader van de voortzetting van de administratieve modernisering,

—	het overdragen van 1 AD5-ambt en 1 AST1-ambt aan de Commissie in het kader van de regeling inzake de organisatie en werking van een computercrisisteam voor de instellingen, organen en instanties van de Europese Unie (CERT-EU),

—	het toevoegen van 4 AD5- en 2 AST1-ambten om rekening te houden met de nieuwe talenregeling voor de Ierse vertaling, in opdracht van de Commissie.

2.2.2. Begroting 2018

De begrotingsautoriteit heeft de totale begroting 2018 van de ER & R vastgesteld op 572,9 miljoen EUR. Dit komt overeen met een verhoging met 11,3 miljoen EUR (+ 2,0 %) in vergelijking met de begroting 2017.

Het aantal ambten in de personeelsformatie voor de ER & R voor 2018 was vastgelegd op 3031.

Tabel 1 geeft een overzicht van de begroting 2018 per categorie.

Tabel 1

Begroting 2018 van de ER & R ten opzichte van 2017 (per categorie)

(EUR)
Categorie	Begroting 2017	Begroting 2018	Verschil 2018/2017 met EB⁽³⁾
Categorie	1	2	3=2/1
Personeelsformatie	315 446 000	328 800 000	4,2 %
Overige personeelsuitgaven	24 878 000	24 359 000	–2,1 %
Gebouwen (m.u.v. verkrijging)	57 789 000	56 360 377	–2,5 %
Informaticasystemen	42 800 000	41 300 000	–3,5 %
Meubilair	942 000	733 000	–22,2 %
Technisch materieel	3 659 000	4 344 000	18,7 %
Vervoer	1 048 000	1 496 000	42,7 %
Reiskosten van de delegaties	17 802 000	17 802 000	0,0 %
Kosten van vertolking	79 816 000	79 316 000	–0,6 %
Vergaderingen en conferenties	4 984 000	4 945 000	–0,8 %
Informatie	8 285 000	10 152 000	22,5 %
Diversen	2 127 000	1 787 000	–16,0 %
Reserve	2 000 000	1 500 000	–25,0 %
Totaal (m.u.v. verkrijging)	561 576 000	572 894 377	2,0 %
Verkrijging van onroerende goederen	—	—
Totaal-generaal	561 576 000	572 894 377	2,0 %

2.2.3. Begroting 2018 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting

Tabel 2 geeft een overzicht van de ontwikkeling van de begroting van de ER & R voor de periode 2010– 2018. Het aandeel van de ER & R in rubriek 5 van de meerjarige financiële vooruitzichten is gedaald van 8,0 % in 2010 tot 5,5 % in 2018.

Tabel 2

Evolutie in afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) in het kader van rubriek 5 van de financiële vooruitzichten in de periode 2010– 2018

	2010		2011		2012		2013		2014		2015		2016		2017		2018
(Bedragen in lopende prijzen)	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil	mln. €	verschil
Rubriek 5	7 962	4,7 %	8 173	2,7 %	8 607	5,3 %	9 181	6,7 %	8 405	–8,5 %	8 661	3,0 %	9 483	9,5 %	9 921	4,6 %	10 346	4,3 %
ER/R	634	5,1 %	563	–11,2 %	534	–5,2 %	536	0,3 %	534	–0,2 %	542	1,4 %	545	0,6 %	562	3,0 %	573	2,0 %

Aandeel ER/R in rubriek 5	8,0 %		6,9 %		6,2 %		5,8 %		6,4 %		6,3 %		5,7 %		5,7 %		5,5 %

De vermindering in 2011 valt hoofdzakelijk toe te schrijven aan de overdracht van middelen aan de EDEO, terwijl de verminderingen in 2012 en in 2014 verband houden met verminderingen van kredieten voor bepaalde activiteiten in het licht van de uitvoering gedurende de voorgaande jaren en de werkelijke behoeften.

3. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2018

3.1. Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2018

In het kader van het financieel activiteitenverslag verstrekt het SGR informatie over zijn vanuit financieel oogpunt relevante kernactiviteiten, waarbij de werking van de Europese Raad en de Raad tijdens het begrotingsjaar wordt beschreven. Het verslag vestigt ook de aandacht op de belangrijkste resultaten van het jaar.

3.1.1. Vergaderingen

Tabel 3 geeft een overzicht van de ontwikkeling van het aantal vergaderingen dat tussen 2010 en 2018 door het SGR is georganiseerd voor de Europese Raad en de Raad.

Naast de 4 604“institutionele” vergaderingen organiseerde het SGR in 2018 nog eens 3 129 bijeenkomsten (bijvoorbeeld studie- en informatiebijeenkomsten en briefings, en bijeenkomsten met derde landen).

Tabel 3

Evolutie van het aantal vergaderingen in de periode 2010– 2018

	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Topbijeenkomsten	7	9	7	6	9	12	9	11	15
Raadszittingen	86	85	77	74	81	81	75	77	75
Coreper	122	135	140	140	135	138	109	105	117
Coreper art. 50								22	29
Groepen	4 127	4 373	4 480	4 164	4 016	3 471	3 569	4 039	4 304
Ad-hocgroep art. 50								32	61
Totaal	4 342	4 602	4 704	4 384	4 241	3 702	3 762	4 290	4 604
Andere vergaderingen	1 996	2 075	2 189	2 027	2 189	2 271	2 034	3 030	3 129
Totaal-generaal	6 338	6 677	6 893	6 411	6 430	5 973	5 796	7 320	7 733

In 2018 is voortdurend toegewerkt naar de voltooiing van de procedure voor de ondertekening en sluiting van het akkoord over de terugtrekking van het VK uit de EU.

Het totale aantal door het SGR georganiseerde vergaderingen steeg met 6 % (413) ten opzichte van 2017. Dit komt voornamelijk door de verhoogde activiteit van het voorzitterschap van het tweede semester en de activiteiten van de ad-hocgroep voor de brexit.

Voorts organiseerde het SGR op 25 april 2018 de tweede conferentie “Supporting the future of Syria and the Region”, waaraan 57 landen, 10 regionale organisaties en 19 VN-agentschappen deelnamen om de situatie in Syrië en de gevolgen van de crisis voor de regio te bespreken. Dit evenement, waarvoor aanzienlijke veiligheids- en logistieke middelen nodig waren, alsmede belangrijke diplomatieke inspanningen, werd samen met het directoraat-generaal Nabuurschapsbeleid van de Europese Commissie georganiseerd.

Daarnaast vond op 18 en 19 oktober 2018 de 12e Ontmoeting Azië-Europa (de ASEM-top) plaats. De top werd bijgewoond door de leiders van 51 Europese en Aziatische landen, EU-vertegenwoordigers en de secretaris-generaal van de Asean (Associatie van Zuidoost-Aziatische staten). De staatshoofden en regeringsleiders bespraken hoe de dialoog en de samenwerking tussen de twee continenten inzake een brede waaier aan onderwerpen, zoals handel en investeringen, connectiviteit, duurzame ontwikkeling en klimaat, verder kunnen worden opgevoerd.

Het SGR kon aan de grotere vraag naar vergaderingen voldoen dankzij de grotere beschikbaarheid van vergaderzalen in het Europagebouw, waar al sinds het jaar voordien alle soorten vergaderingen, en niet alleen bijeenkomsten op hoog niveau, kunnen plaatsvinden.

3.1.2. Wetgevingswerkzaamheden

Een andere kwantitatieve indicator van de activiteiten is het aantal rechtshandelingen dat in het Publicatieblad (PB) wordt bekendgemaakt (zie tabel 4). In 2018 werden 1210 rechtshandelingen in het PB bekendgemaakt. Opgemerkt zij dat de bekendmaking van de rechtshandelingen in het PB de laatste fase van het wetgevingsproces is.

Tabel 4

Evolutie van het aantal rechtshandelingen in de periode 2010– 2018

	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
In het PB bekendgemaakte rechtshandelingen	825	986	958	1 132	1 437	1 412	1 259	1 187	1 210

3.1.3. Administratieve modernisering

Het SGR heeft in 2018 de kwaliteit en efficiëntie van zijn interne organisatie verder verbeterd.

Vorderingen met de uitvoering van het actieplan

In 2018 ging het SGR door met de uitvoering van het (op 27 september 2016) gepresenteerde “Actieplan voor een meer dynamisch, flexibel en op samenwerking gericht SGR” van de secretaris-generaal, waarin vijf prioriteiten voor het SGR zijn aangemerkt:

—	een doeltreffende administratie voor de voorzitter van de Europese Raad en de Europese Raad;

—	betere en meer consistente ondersteuning van de Raad en de voorzitterschappen ervan;

—	verbeterde interne en externe communicatie en informatie;

—	investeringen in mensen en management, en

—	het benutten van technologie om het functioneren van het SGR te verbeteren.

Bijna alle acties werden in 2018 voltooid of werden doorlopend van aard.

De belangrijkste verwezenlijkingen van het actieplan in 2018 zijn:

—	de strategie voor digitale diensten van het SGR;

—	het vademecum inzake externe betrekkingen;

—	het SGR-dienstenpakket voor het voorzitterschap;

—	administratieve modernisering (onder meer een enquête onder het personeel, 360^o-feedback voor leidinggevenden en het leermanagementsysteem voor de EU-instellingen (EU-Learn));

—	Ingrijpende herstructurering van de SGR-diensten om verschillende functies van de organisatie efficiënter te maken.

3.1.4. Verwezenlijking van de doelstellingen in 2018

Hierna wordt toegelicht in hoeverre de voor het begrotingsjaar 2018 vastgestelde doelstellingen werden verwezenlijkt:

—

Personeelsformatie

In 2018 heeft het SGR 137 personeelsleden in dienst genomen (74 ambtenaren en 63 tijdelijke functionarissen). In de loop van het jaar verlieten 184 personeelsleden (154 ambtenaren en 30 tijdelijke functionarissen) het SGR, met als resultaat een nettoverlaging met 47 bezette ambten in de personeelsformatie van de ER & R.

—

Financieel beheer

Het SGR heeft in 2018 zijn financieel beheer en financiële resultaten verder verbeterd. De financiële governance van de organisatie werd op verscheidene punten verbeterd, bijvoorbeeld via:

—

de instelling van een bestuursadviesraad, die bestaat uit hogere leidinggevenden uit verschillende departementen en de voorzitter van het personeelscomité. De taak van deze adviesraad is tweeledig: enerzijds advies verlenen over strategische prioriteiten en monitoren van de voortgang van de gekozen prioriteiten, en anderzijds helpen met het prioriteren van middelen en ervoor zorgen dat de werking van het SGR goed aansluit bij zijn missie;

—	de totstandbrenging van een taskforce reorganisatie om na te gaan welke invloed de reorganisaties van het SGR van 1 juni en 1 juli op het financieel beheer hebben en om de diensten ondersteuning te verlenen bij het creëren en implementeren van adequate financiële structuren.

—	de evaluatie van de “interne regels voor de besteding van kredieten die zijn opgenomen in afdeling II van de algemene begroting van de Europese Unie” na de bekendmaking van een nieuw Financieel Reglement;

—

de goedkeuring van richtsnoeren voor een gemeenschappelijk kader voor project- en taskforcebeheer (CPMF), die een leidraad moeten bieden voor het organiseren van horizontale teams met inachtneming van het Statuut en het Financieel Reglement, en die een beperkte reeks effectieve en eenvoudige praktijken beschrijven.

In verband met de verbetering van de cashflowpositie van de Europese bedrijven bedroeg de gemiddelde betalingstermijn van facturen in het SGR in 201821 dagen; de maximumtermijn is 30 kalenderdagen (Richtlijn 2011/7/EU van het Europees Parlement en de Raad ⁽⁴⁾).

—

Gebouwenbeleid

In de loop van 2018 werd uitvoerig onderhandeld naar aanleiding van de mededeling van de Belgische overheid dat de Belgische staat ondanks het akkoord over de uiteindelijke prijs van het Europagebouwproject niet zou overgaan tot de verkoop van de vier aangrenzende percelen. Beide partijen kwamen tot een vergelijk over een alternatieve oplossing die leidde tot een lager bedrag voor de slotbetaling (zie punt 3.4.3.).

3.2. Ontvangsten

In tabel 5 staat het algemene resultaat van de ontvangsten in 2018. De woorden “Verworven rechten 2017” verwijzen naar de inningsopdrachten die in 2017 werden gegeven maar waarvoor de inning van de bedragen pas heeft plaatsgevonden in 2018. De woorden “Verworven rechten 2018” verwijzen op hun beurt naar inningsopdrachten die in 2018 zijn gegeven.

Tabel 5

Overzicht ontvangsten begroting 2018 (in EUR)

(EUR)
Hoofdstuk		Verworven rechten 2017	Geïnde ontvangsten van 2017	Verworven rechten 2018	Geïnde ontvangsten van 2018	Totaal verworven rechten 2017 + 2018	Totaal geïnd 2017+2018	Te innen in 2019
		1	2	3	4	5 = 1 + 3	6 = 2 + 4	7 = 5 – 6
4 0	Inhoudingen op bezoldigingen van het personeel	0	0	30 454 292	30 454 292	30 454 292	30 454 292	0
4 1	Bijdragen aan de pensioenregeling	223 436	127 312	25 753 759	25 752 178	25 977 195	25 879 490	97 705
5 0	Opbrengst van de verkoop van roerende en onroerende goederen	1 913	1 913	7 300	2 550	9 213	4 463	4 750
5 1	Huuropbrengst	34 297	34 297	667 694	421 285	701 991	455 582	246 410
5 2	Opbrengst van uitgezette of uitgeleende middelen, bankrenten en andere renten	0	0	3 809	3 809	3 809	3 809	0
5 5	Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden	104 455	104 455	704 463	428 001	808 917	532 456	276 461
5 5	Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden (EDEO)	100 000	100 000	397 124	297 124	497 124	397 124	100 000
5 7	Overige bijdragen en terugbetalingen die voortvloeien uit de administratieve werking	1 504 160	1 074 878	20 132 298	19 972 853	21 636 458	21 047 731	588 728
5 8	Diverse vergoedingen	0	0	48 334	48 304	48 334	48 304	30
5 8	Diverse vergoedingen (EDEO)	0	0	0	0	0	0	0
5 9	Overige ontvangsten uit administratief beheer	0	0	0	0	0	0	0
6 3	Bijdragen in het kader van specifieke overeenkomsten	9 935	9 935	1 213 693	1 213 693	1 223 628	1 223 628	0
7 0	Achterstandsrente	0	0	243	243	243	243	0
9 0	Diverse ontvangsten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal		1 978 196	1 452 790	79 383 010	78 594 333	81 361 206	80 047 123	1 314 083

Het totale volume van de ontvangsten wat betreft de verworven rechten, dat wil zeggen verstrekte inningsopdrachten, was 81,4 miljoen EUR in 2018. Hiervan werd 80,0 miljoen EUR in het begrotingsjaar zelf geïnd; de resterende 1,3 miljoen EUR wordt geïnd in 2019.

Het grootste deel van het totaal aan geïnde ontvangsten (71 %, ofwel 56,4 miljoen EUR van 80,0 miljoen EUR) in 2018 heeft betrekking op EU-belastingen, -heffingen en -bijdragen die bij het personeel van het SGR werden geïnd. Van dit bedrag komt 30,5 miljoen EUR overeen met de inhoudingen op de bezoldigingen van het personeel, terwijl de bijdragen aan de pensioenregeling en de overdrachten van pensioenrechten 25,9 miljoen EUR bedragen.

Het resterende bedrag ten belope van 29 % (23,6 miljoen EUR) is afkomstig van diverse vormen van administratief beheer. Het is in hoofdzaak afkomstig uit de volgende bronnen:

—	de terugvordering van delen van de bedragen die in voorgaande jaren aan de lidstaten zijn betaald voor reiskosten van delegatieleden, op basis van hun aangiften voor 2017 en 2018 (respectievelijk 0,4 miljoen EUR en 6,7 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

—	de inning van betalingen door lidstaten voor extra vertolking op verzoek in bepaalde talen (11 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

—	bijdragen voor de administratieve kosten in het kader van het “Schengenacquis” met IJsland en Noorwegen (1,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 6 3);

—	de bijdragen van andere instellingen en de betalingen van ambtenaren van de Raad voor het kinderdagverblijf van de Raad (0,9 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

—	betalingen door het Hof van Justitie, de Rekenkamer en het Europees Universitair Instituut in Florence als bijdrage in het gemeenschappelijk financieel systeem met de Raad (0,7 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

—	overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten op de terugbetaling van de kosten in verband met de organisatie van de conferentie over Syrië die in Brussel is gehouden (0,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

—	ontvangsten afkomstig uit de terugvordering van juridische kosten in rechtszaken die door de Raad werden gewonnen en uit aan de Raad betaalde schadevergoedingen (0,01 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

—	overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten voor de door het SGR aan de EDEO verleende diensten (0,4 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

—	ontvangsten uit het verhuren van gebouwen en de daarmee verbonden terugbetalingen, onder andere het aandeel van de Commissie in de huur van het EU-infopunt in Brussel (0,5 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 1).

3.3. Uitgaven in 2018

3.3.1. Wijziging van de begroting in 2018

In het begrotingsjaar 2018 zijn de kredieten middels verschillende overschrijvingen herverdeeld. In tabel 6 zijn de besluiten opgenomen die tot een wijziging van de kredieten in de begroting 2010– 2018 hebben geleid.

Tabel 6

Aantal wijzigingen van de begroting per type in de periode 2010– 2018

Wijziging		Jaar
Type	Rechtsgrondslag	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Gewijzigde begroting	Artikel 41 FR	0	0	0	0	0	0	0	0	0
B-overschrijving	Artikel 25 FR	47	23	23	22	32	27	31	45	52
C-overschrijving	Artikel 25 FR	2	2	2	2	2	2	2	1	2
D-overschrijving	Artikel 27 FR	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Totaal		49	25	25	24	34	29	33	46	54

In 2018 werden twee C-overschrijvingen, die vergezeld gingen van informatie aan de begrotingsautoriteit (overeenkomstig artikel 25 van het Financieel Reglement (artikel 29 van het Financieel Reglement van 2018)), uitgevoerd:

—

C1-overschrijving op 23 juli 2018 van 990 000 EUR ter financiering van:

—	de bijkomende vervoersbehoeften in verband met de 12e Ontmoeting Azië-Europa (ASEM) (630 000 EUR);

—	technische audiovisuele projecten ter verbetering van de kwaliteit van de tijdens Europese Raads- en Raadsevenementen geleverde diensten (360 000 EUR).

—

C2-overschrijving op 26 november 2018 van 2 181 000 EUR ter financiering van:

—	opleidingssessies begin 2019 die contractanten in 2018 moesten beginnen voorbereiden (150 000 EUR);

—	onvoorziene kosten van de organisatie van de ASEM-top, zoals noodzakelijke aanpassingen van de externe bijeenkomstruimte (inrichtingswerkzaamheden en meubilair) (550 000 EUR);

—	de bekabelingswerkzaamheden van de IT-diensten in de hoofdcontrolekamer van de audiovisuele apparatuur (339 000 EUR);

—	de verschuiving tussen diensten van het beheer van het programma informatie- en kennisbeheer (IKM) (1 042 000 EUR);

—	de interne ontwikkeling van een nieuw Newsroom-publicatieplatform (100 000 EUR).

52 B-overschrijvingen op grond van artikel 25, lid 4, van het FR (artikel 29, lid 4, van het FR 2018) leidden in 2018 tot een interne wijziging van de begroting van de ER & R.

In tabel 7 staat een overzicht van de begrotingsonderdelen die in 2018 aanzienlijk ⁽⁵⁾ zijn gewijzigd door middel van overschrijvingen.

Tabel 7

Begrotingsonderdelen waarvoor in 2018 aanzienlijke overschrijvingen zijn verricht

(EUR)
Post	Rubriek	Oorspronkelijke begroting 2018	Overschrijvingen	Definitieve kredieten	Verschil
1 1 0 5	Overuren	1 450 000	– 250 000	1 200 000	– 17 %
2 0 0 0	Huur	1 109 000	764 500	1 873 500	69 %
2 0 0 4	Beveiligingswerkzaamheden	2 547 000	– 800 000	1 747 000	– 31 %
2 0 1 1	Water, gas, elektriciteit en verwarming	4 766 000	– 568 199	4 197 801	– 12 %
2 0 1 2	Beveiliging en bewaking van de gebouwen	18 493 000	– 460 000	18 033 000	– 2 %
2 1 0 0	Aanschaf van hardware en software	10 716 000	–1 308 620	9 407 380	– 12 %
2 1 0 1	Externe dienstverlening voor informaticasystemen	21 799 000	1 975 593	23 774 593	9 %
2 1 0 2	Werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software	7 195 000	370 443	7 565 443	5 %
2 1 0 3	Telecommunicatie	1 590 000	443 585	2 033 585	28 %
2 1 2 0	Aanschaf en vervanging van technisch materieel	2 494 000	404 779	2 898 779	16 %
2 1 2 2	Huur, werkzaamheden, onderhoud en reparatie	1 538 000	– 255 789	1 282 211	– 17 %
2 1 3 2	Huur, onderhoud en reparatie van het wagenpark	1 046 000	476 000	1 522 000	46 %
2 2 0 0	Reiskosten van de delegaties	17 802 000	4 529 114	22 331 114	25 %
2 2 0 2	Kosten van vertolking	79 316 000	–4 874 614	74 441 386	– 6 %
2 2 1 0	Documentatie en bibliotheek	3 770 000	–1 016 500	2 753 500	– 27 %
2 2 1 1	Publicatieblad	1 777 000	– 995 500	781 500	– 56 %
2 2 1 3	Voorlichting en openbare evenementen	4 385 000	448 000	4 833 000	10 %

3.3.2. Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018

De afgelopen negen jaar bedroeg het totale uitvoeringspercentage van de begroting van de ER & R gemiddeld 91,9 % (zie diagram 1). Het uitvoeringspercentage heeft betrekking op de vastleggingen die tijdens het begrotingsjaar zijn verricht uit de beschikbare goedgekeurde begroting.

De eigenlijke jaarlijkse betalingen tussen 2010 en 2018 beliepen gemiddeld 82,6 % van de begroting. Het verschil tussen de totale uitvoering en de betalingen voor een bepaald jaar (d.w.z. de niet-betaalde vastleggingen) is overeenkomstig artikel 13, lid 4, van het Financieel Reglement (artikel 12, lid 7, van het FR 2018) overgedragen naar het volgende begrotingsjaar om de nodige betalingen te verrichten.

Diagram 1

Algemene uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018

Voor 2018 hebben de overgedragen kredieten betrekking op verplichtingen die vóór het einde van het begrotingsjaar zijn aangegaan maar waarvoor vóór het einde van het jaar de betreffende goederen nog niet waren geleverd en/of de betrokken facturen niet werden ontvangen.

3.3.3. Besteding van de kredieten per categorie in 2018

De uitgaven in 2018 zijn onderverdeeld in 14 uitgavencategorieën.

In tabel 8 wordt de definitieve begroting na overschrijvingen (kolom 2) vergeleken met de uitvoering van de begroting in vastleggingen (kolom 3). Het verschil tussen de definitieve begroting en de vastgelegde kredieten komt overeen met de bedragen die in 2018 niet werden gebruikt en die derhalve geannuleerd zijn.

Tabel 8

Overzicht van de uitvoering van de begroting 2018 (per categorie

(EUR)
Categorie	Begroting 2018 (oorspronkelijk)	*Begroting 2018 (definitief^(1))**	Vastleggingen	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde kredieten
	1	2	3	4=3/2	5=2– 3
Personeelsformatie	328 800 000	328 650 000	309 799 583	94,3 %	18 850 417
Overige personeelsuitgaven	24 359 000	24 509 000	22 777 378	92,9 %	1 731 622
Gebouwen (m.u.v. verkrijging)	56 360 377	55 574 877	54 112 447	97,4 %	1 462 430
Informaticasystemen	41 300 000	42 781 000	42 770 511	100,0 %	10 489
Meubilair	733 000	933 000	923 624	99,0 %	9 376
Technisch materieel	4 344 000	4 365 000	4 184 365	95,9 %	180 635
Vervoer	1 496 000	2 036 000	1 938 566	95,2 %	97 434
Reiskosten van de delegaties	17 802 000	22 331 114	11 121 429	49,8 %	11 209 685
Kosten van vertolking	79 316 000	74 441 386	64 551 319	86,7 %	9 890 067
Vergaderingen en conferenties	4 945 000	5 290 500	4 948 665	93,5 %	341 835
Informatie	10 152 000	8 650 000	8 383 365	96,9 %	266 636
Diversen	1 787 000	1 787 000	989 228	55,4 %	797 772
Reserve	1 500 000	1 500 000	0	0,0 %	1 500 000
Totaal (m.u.v. verkrijging)	572 894 377	572 848 877	526 500 479	91,9 %	46 348 398
Verkrijging van onroerende goederen	—	45 500	45 035	99,0 %	465
Totaal-generaal	572 894 377	572 894 377	526 545 514	91,9 %	46 348 863

Het totale uitvoeringspercentage van de begroting 2018 bedraagt 91,9 %. Het verschil tussen de definitieve begroting en de begrotingsuitvoering valt als volgt te verklaren:

—

De totale onderbesteding in de categorie van de personeelsformatie bedraagt 18,8 miljoen EUR. Deze onderbesteding heeft vooral te maken met kleinere behoeften aan basissalarissen (11,8 miljoen EUR) en het feit dat het niet nodig was om de voorziening voor de jaarlijkse salarisaanpassing (3,1 miljoen EUR) te gebruiken. Een deel van de onderbesteding voor salarissen heeft te maken met de nettoverlaging met 47 bezette ambten in de personeelsformatie van de ER & R. Andere elementen die de onderbesteding verklaren, zijn een kleinere behoefte aan verschillende wettelijke rechten (2,6 miljoen EUR) en aan sociale zekerheid (0,6 miljoen EUR) plus lagere uitgaven voor overuren (0,4 miljoen EUR).

—

In de categorie van de overige personeelsuitgaven is 29 % van de onderbesteding (0,5 miljoen EUR van 1,7 miljoen EUR) toe te schrijven aan de lagere betalingen voor arbeidscontractanten, gedetacheerde nationale deskundigen en andere externe dienstverlening. Een verlaging van de uitgaven voor dienstreizen leverde een besparing op van 0,3 miljoen EUR. Met betrekking tot de voorzitter van de Europese Raad komt een besparing van 0,4 miljoen EUR voort uit de onderbesteding van het reisbudget en de reisvergoedingen. De resterende 0,5 miljoen EUR houdt hoofdzakelijk verband met besparingen op medische en sociale diensten.

—

De algemene uitvoering van de uitgaven voor gebouwen leidde tot een besparing van 1,5 miljoen EUR. Van dit bedrag is 1,3 miljoen EUR toe te schrijven aan lagere kosten voor beveiliging en bewaking van gebouwen, onderhoud en schoonmaak, en water-, gas- en elektriciteitsverbruik. De resterende 0,2 miljoen EUR is afkomstig van besparingen op bepaalde inrichtings-, installatie- en beveiligingswerkzaamheden.

—	Op het gebied van informatietechnologie en meubilering bedroeg het uitvoeringspercentage van de begroting bijna 100 %.

—	De besparing van 0,2 miljoen EUR op technisch materieel valt voornamelijk te verklaren door een geringere behoefte aan huur en onderhoud van beveiligingsinstallaties.

—	De besparing van 0,1 miljoen EUR op vervoer is voornamelijk terug te voeren op de uiteindelijke behoeften in verband met de organisatie van de ASEM-top.

—

De uitvoering van de reiskosten van de delegaties leidde tot een besparing van 11,2 miljoen EUR. Het voor de reiskosten van de delegaties beschikbare bedrag beliep na de overdrachten 22,3 miljoen EUR. Oorspronkelijk was hiervoor 17,8 miljoen EUR begroot, vermeerderd met 6,6 miljoen EUR uit de overdracht van besparingen op sommige financiële middelen voor vertolking. Tijdens het begrotingsjaar werd evenwel 1,8 miljoen EUR overgeheveld ter financiering van extra vertolking in bepaalde talen. Aangezien de lidstaten niet-bestede bedragen van voorgaande jaren moeten terugbetalen, werd in de begroting 2018 slechts een bedrag van 11,1 miljoen EUR voor latere betalingen vastgelegd.

—

De onderbesteding wat betreft kredieten voor vertolking beloopt 9,9 miljoen EUR. Die onderbesteding is het uiteindelijke resultaat na de overschrijving van 6,6 miljoen EUR aan financiële middelen voor vertolking naar financiële middelen voor reiskosten van delegaties ⁽⁶⁾. Het eindresultaat omvat tevens een retouroverdracht van 1,8 miljoen EUR van een aantal financiële middelen voor reiskosten met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in bepaalde talen.

—

0,2 miljoen EUR van de totale onderbesteding van 0,3 miljoen EUR voor het organiseren van vergaderingen en conferenties weerspiegelt de geringer dan begrote behoeften voor de organisatie van de ASEM-top. De geringere behoefte aan specifieke reiskosten zorgde voor een extra besparing van 0,1 miljoen EUR.

—

Het bestedingspercentage van de kredieten in de categorie “informatie” was 96,9 %, hetgeen resulteert in een besparing van 0,3 miljoen EUR. Dit bedrag stemt voornamelijk overeen met besparingen bij het Publicatieblad (0,2 miljoen EUR) en geringe besparingen op het gebied van gastheeruitzendingen (host broadcasting) en outreach (0,1 miljoen EUR).

—

De onderbesteding van 0,8 miljoen EUR in de categorie diversen wordt voornamelijk verklaard door lagere uitgaven op het gebied van proceskosten (0,7 miljoen EUR) ten gevolge van het kleiner dan verwacht aantal antidumpingzaken dat ter kennis van de Raad is gebracht; de overige 0,1 miljoen EUR is een combinatie van een verminderde behoefte aan uniformen en aan kantoorbenodigdheden, papier, studies, en port.

3.4. Overgedragen kredieten

3.4.1. Automatisch van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 9 is aangegeven, werd 51,8 miljoen EUR overgedragen van 2017 naar 2018.

Tabel 9

Besteding van de van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR)
Categorie	Van 2017 overgedragen kredieten	Betalingen 2018	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde kredieten
	1	2	3=2/1	4=1– 2
Personeelsformatie	366 146	306 771	83,8 %	59 375
Overige personeelsuitgaven	2 939 481	2 466 286	83,9 %	473 195
Gebouwen	15 430 019	11 543 809	74,8 %	3 886 210
Informaticasystemen	20 002 333	18 557 862	92,8 %	1 444 471
Meubilair	323 588	312 101	96,4 %	11 488
Technisch materieel	1 489 754	1 331 588	89,4 %	158 166
Vervoer	295 754	226 689	76,6 %	69 065
Reiskosten van de delegaties	—	—		—
Kosten van vertolking	6 910 863	4 679 388	67,7 %	2 231 475
Vergaderingen en conferenties	877 538	677 635	77,2 %	199 903
Informatie	2 380 596	2 157 277	90,6 %	223 319
Diversen	772 364	546 590	70,8 %	225 774
Reserve	—	—		—
Totaal	51 788 437	42 805 994	82,7 %	8 982 442

Het bestedingspercentage van de van 2017 overgedragen kredieten was 82,7 %. De voornaamste redenen voor dit bestedingspercentage zijn:

—	werkzaamheden/goederen/diensten die het SGR in de loop van het vorige jaar heeft besteld, zijn gedeeltelijk of geheel niet geleverd;

—

de facturen voor uitgevoerde werkzaamheden/verrichte diensten/geleverde goederen werden nog niet ontvangen. Opgemerkt zij dat dit onvermijdelijk een begrotingslast creëert voor het volgende begrotingsjaar, aangezien voor deze transacties nieuwe vastleggingskredieten zullen moeten worden gevonden in 2019.

3.4.2. Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten

De van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten belopen in totaal 56,6 miljoen EUR.

Tabel 10

Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR)
Categorie	Begroting 2018 (oorspronkelijk)	*Begroting 2018 (definitief^(2))**	Vastleggingen	Betalingen 2018	Naar 2019 overgedragen kredieten	Percentage overgedragen kredieten
	1	2	3	4	5=3– 4	6=4/3
Personeelsformatie	328 800 000	328 650 000	309 799 583	309 367 346	432 237	0,1 %
Overige personeelsuitgaven	24 359 000	24 509 000	22 777 378	20 930 792	1 846 586	8,1 %
Gebouwen	56 360 377	55 574 877	54 112 447	38 069 307	16 043 141	29,6 %
Informaticasystemen	41 300 000	42 781 000	42 770 511	23 222 070	19 548 442	45,7 %
Meubilair	733 000	933 000	923 624	633 483	290 141	31,4 %
Technisch materieel	4 344 000	4 365 000	4 184 365	2 615 658	1 568 707	37,5 %
Vervoer	1 496 000	2 036 000	1 938 566	1 106 390	832 176	42,9 %
Reiskosten van de delegaties	17 802 000	22 331 114	11 121 429	11 121 429	0	0,0 %
Kosten van vertolking	79 316 000	74 441 386	64 551 319	52 642 447	11 908 872	18,4 %
Vergaderingen en conferenties	4 945 000	5 290 500	4 948 665	4 293 568	655 097	13,2 %
Informatie	10 152 000	8 650 000	8 383 365	5 387 494	2 995 870	35,7 %
Diversen	1 787 000	1 787 000	989 228	555 947	433 280	43,8 %
Reserve	1 500 000	1 500 000	—	—	—	—
Totaal (m.u.v. verkrijging)	572 894 377	572 848 877	526 500 479	469 945 930	56 554 549	10,7 %
Verkrijging van onroerende goederen	—	45 500	45 035		45 035	100,0 %
Totaal-generaal	572 894 377	572 894 377	526 545 514	469 945 930	56 599 584	10,7 %

De van 2018 naar 2019 overgedragen bedragen komen vooral uit de volgende categorieën:

—	informatica ten belope van 19,5 miljoen EUR, waarvan 12,2 miljoen EUR uit externe dienstverlening, 5,3 miljoen EUR uit hardware en software, 1,2 miljoen EUR uit IT-werkzaamheden en -onderhoud, en 0,8 miljoen EUR uit telecommunicatie;

—

gebouwen ten belope van 16,0 miljoen EUR, waarvan 6,3 miljoen EUR uit diverse inrichtingswerkzaamheden, 4,3 miljoen EUR uit schoonmaak en onderhoud, 2,3 miljoen EUR uit beveiliging en preventie, 1,2 miljoen uit werkzaamheden voor het beveiligen van de terreinen, 1,0 miljoen EUR uit elektriciteit, water, gas en verwarming samen, en 0,4 miljoen EUR uit andere uitgaven in verband met gebouwen, zoals gebouwstudies en -controles;

—	een bedrag van 11,9 miljoen EUR om de kosten van vertolking in november en december 2018 te dekken, maar waarvoor de definitieve factuur in 2019 binnenkomt;

—	3,0 miljoen EUR in verband met uitgaven voor voorlichting, waarvan 2,0 miljoen EUR betrekking heeft op voorlichting en openbare evenementen en publicaties van de Raad, en 1,0 miljoen EUR op uitgaven voor documentatie en bibliotheek;

—

andere personeelsuitgaven ten belope van 1,8 miljoen EUR, vooral in verband met externe dienstverlening (0,1 miljoen EUR), opleiding (0,9 miljoen EUR), medische dienst en kinderdagverblijven (0,4 miljoen EUR), dienstreizen (0,3 miljoen EUR) en bijstandsmaatregelen ten behoeve van het personeel (0,1 miljoen EUR);

—

technisch materieel ten belope van 1,6 miljoen EUR, waarvan 1 miljoen EUR betrekking heeft op aankoop en onderhoud van conferentieapparatuur, 0,4 miljoen EUR op aankoop en onderhoud van audiovisuele apparatuur voor de persdienst, 0,1 miljoen EUR op beveiligingsapparatuur en 0,1 miljoen EUR op aankoop en onderhoud van apparatuur voor restaurants en kantines en andere apparatuur;

—	vergaderingen en conferenties ten belope van 0,7 miljoen EUR, grotendeels in verband met nog niet ontvangen facturen voor de organisatie van de bijeenkomsten van de Europese Raad en de zittingen van de Raad in 2018;

—	aankoop van onroerend goed ten belope van 0,05 miljoen EUR ter dekking van de notariskosten voor de slotbetaling van het Europagebouw.

—	meubilair ten belope van 0,3 miljoen EUR voor bepaalde kantoren en aanvullende aankooporders voor meubilair ter dekking van de behoeften van de Raad alvorens de nieuwe raamovereenkomst wordt ondertekend.

3.4.3. Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 11 is aangegeven, is een bedrag van 8,8 miljoen EUR bij besluit overgedragen van 2017 naar 2018, overeenkomstig artikel 13, lid 2, van het Financieel Reglement (FR) en artikel 4 van de uitvoeringsvoorschriften (UV) (artikel 12, lid 2, van het FR 2018).

Tabel 11

Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR)
Categorie	Kredieten van 2017 overgedragen bij besluit	Vastleggingen 2018	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde kredieten	Betalingen 2018	Voor betaling overgedragen naar 2019
	1	2	3 = 2 / 1	4 = 1 – 2	5	6 = 2 – 4
Verkrijging van onroerende goederen	8 787 738	4 114 794	46,8 %	4 672 944	0	4 114 794
Totaal ER/R	8 787 738	4 114 794	46,8 %	4 672 944	0	4 114 794

Het bedrag houdt verband met de slotbetaling voor het Europagebouw en de geplande aankoop van vier aangrenzende percelen, omdat het niet mogelijk was de desbetreffende definitieve verkoopakte in 2017 te ondertekenen vanwege vertragingen in verband met interne procedures bij de Belgische overheid en daarbij aansluitende vertragingen bij het opstellen van de juridische documenten door de notarissen.

Het bestedingspercentage van de bij besluit overgedragen kredieten was 46,8 % omdat de Belgische overheid uiteindelijk niet overging tot de verkoop van de vier aangrenzende percelen. Het vastgelegde bedrag werd volledig naar 2019 overgedragen met het oog op betaling.

3.4.4. Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen

Kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen en in 2017 waren vastgelegd maar niet betaald, waren voor betaling overgedragen naar 2018. Zoals in tabel 12 is aangegeven, werd 0,3 miljoen EUR overgedragen met het oog op betaling.

Tabel 12

Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen (per categorie)

(EUR)
Categorie	Voor betaling overgedragen van 2017	Betalingen 2018	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde kredieten
	1	2	3 = 2 / 1	4 = 1 – 2
Technisch materieel	330 991	330 991	100,0 %	0
Totaal ER/R	330 991	330 991	100,0 %	0

Het bedrag heeft betrekking op de vervanging van uitrusting in het Europagebouw (technisch materieel) die in oktober 2016 waterschade heeft opgelopen.

Het bestedingspercentage van de van 2017 overgedragen kredieten was 100 %.

3.5. Bestemmingsontvangsten

3.5.1. Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

Het totale bedrag van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten beliep 23,0 miljoen EUR.

Tabel 13

Besteding van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(EUR)
Categorie	Bestemmingsontvangsten vóór 2018	Vastleggingen 2018	Betalingen 2018	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde bestemmingsontvangsten
	1	2	3	4 = 2 / 1	4 = 1 – 2
Personeelsformatie	1 424 860	1 424 860	1 424 860	100,0 %	—
Overige personeelsuitgaven	1 226 806	1 222 768	1 212 356	99,7 %	4 038
Gebouwen	793 382	672 317	540 213	84,7 %	121 065
Informaticasystemen	473 332	472 157	360 276	99,8 %	1 175
Meubilair	—	—	—		—
Technisch materieel	34 894	31 090	29 168	89,1 %	3 804
Vervoer	2 747	2 747	2 747	100,0 %	—
Reiskosten van de delegaties	11 555 185	11 555 185	11 555 185	100,0 %	—
Kosten van vertolking	7 042 505	7 042 505	7 042 505	100,0 %	—
Vergaderingen en conferenties	148 367	136 571	134 123	92,0 %	11 796
Informatie	62 023	62 023	62 023	100,0 %	—
Diversen	273 300	273 300	252 369	100,0 %	—
Totaal ER/R	23 037 401	22 895 523	22 615 825	99,4 %	141 878
SLA's met de EDEO	126 150	117 101	117 101	92,8 %	9 049
Totaal-generaal	23 163 551	23 012 625	22 732 926	99,3 %	150 927

De totale bestemmingsontvangsten in verband met de activiteiten van het SGR beliepen 23,2 miljoen EUR, waarvan 23,0 miljoen EUR in 2018 werd vastgelegd. De overige 0,2 miljoen EUR werd conform artikel 14 van het FR (artikel 12, lid 4, van het FR 2018) geannuleerd.

Een ander deel van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (0,1 miljoen EUR) is afkomstig van de bedragen die in 2017 door de EDEO naar de Raad zijn overgeheveld ter dekking van de uitgaven voor de diensten die in de verschillende Service Level Agreements (SLA’s) tussen de twee instellingen zijn omschreven en door het SGR zijn verricht. Van het vastgelegde bedrag van 0,1 miljoen EUR werd in 2017 100 % betaald.

3.5.2. Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017

Van 2017 is in totaal 0,3 miljoen EUR aan bestemmingsontvangsten voor betaling overgedragen.

Tabel 14

Besteding van bestemmingsontvangsten die vóór 2018 zijn ontstaan en naar 2018 voor betaling zijn overgedragen (per categorie)

(EUR)
Categorie	Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017	Betalingen 2018	Uitvoeringspercentage	Geannuleerde bestemmingsontvangsten
	1	2	4 = 2 / 1	4 = 1 – 2
Personeelsformatie	—	—	—	—
Overige personeelsuitgaven	10 362	167	1,6 %	10 195
Gebouwen	149 078	78 610	52,7 %	70 468
Informaticasystemen	3	—	0,0 %	3
Meubilair	—	—	—	—
Technisch materieel	29 555	23 460	79,4 %	6 095
Vervoer	1 779	295	16,6 %	1 485
Reiskosten van de delegaties	—	—	—	—
Kosten van vertolking	—	—	—	—
Vergaderingen en conferenties	5 530	5 274	95,4 %	256
Informatie	—	—	—	—
Diversen	38 773	7 627	19,7 %	31 146
Totaal ER/R	235 082	115 433	49,1 %	119 648
SLA's met de EDEO	17 526	17 526	100,0 %	—
Totaal-generaal	252 608	132 959	52,6 %	119 648

3.5.3. Voor betaling naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

De vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten, die in 2018 werden vastgelegd maar niet betaald, werden van 2018 naar 2019 overgedragen en bedroegen in totaal 0,3 miljoen EUR.

Tabel 15

Naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018 (per categorie)

(EUR)
Categorie	Bestemmingsontvangsten vóór 2018	Vastleggingen 2018	Betalingen 2018	Naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten	Percentage overgedragenkredieten
	1	2	3	4 = 2 – 3	5 = 4 / 2
Personeelsformatie	1 424 860	1 424 860	1 424 860	—	0,0 %
Overige personeelsuitgaven	1 226 806	1 222 768	1 212 356	10 412	0,9 %
Gebouwen	793 382	672 317	540 213	132 103	19,6 %
Informaticasystemen	473 332	472 157	360 276	111 881	23,7 %
Meubilair	—	—	—	—
Technisch materieel	34 894	31 090	29 168	1 922	6,2 %
Vervoer	2 747	2 747	2 747	—	0,0 %
Reiskosten van de delegaties	11 555 185	11 555 185	11 555 185	—	0,0 %
Kosten van vertolking	7 042 505	7 042 505	7 042 505	—	0,0 %
Vergaderingen en conferenties	148 367	136 571	134 123	2 449	1,8 %
Informatie	62 023	62 023	62 023	—	0,0 %
Diversen	273 300	273 300	252 369	20 931	7,7 %
Totaal ER/R	23 037 401	22 895 523	22 615 825	279 699	1,2 %
SLA's met de EDEO	126 150	117 101	117 101	—	0,0 %
Totaal-generaal	23 163 551	23 012 625	22 732 926	279 699	1,2 %

De overgedragen bedragen komen vooral uit de volgende categorieën:

—	gebouwen ten belope van 0,1 miljoen EUR in verband met inrichtingswerkzaamheden;

—	computersystemen ten belope van 0,1 miljoen EUR voor externe assistentie;

—	diversen ten belope van 0,02 miljoen EUR, voornamelijk voor proceskosten en juridische kosten.

3.5.4. Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2018

De in 2018 ontstane bestemmingsontvangsten bedroegen in totaal 23,7 miljoen EUR. Daarvan is 351 460 EUR afkomstig van bedragen die door de EDEO naar de Raad werden overgeheveld.

Tabel 16

Besteding van de in 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(EUR)
Categorie	Bestemmingsontvangsten 2018	Vastleggingen 2018	Betalingen 2018	Beschikbare bestemmingsontvangsten
	1	2	3	4 = 1 – 3
Personeelsformatie	1 489 158	—	—	1 489 158
Overige personeelsuitgaven	1 472 997	112 414	62 508	1 410 489
Gebouwen	984 112	195 806	81 498	902 614
Informaticasystemen	976 647	262 528	69 889	906 758
Meubilair	—	—	—	0
Technisch materieel	210 364	143 204	139 077	71 286
Vervoer	5 454	—	—	5 454
Reiskosten van de delegaties	6 911 068	—	—	6 911 068
Kosten van vertolking	11 066 291	—	—	11 066 291
Vergaderingen en conferenties	139 883	132 947	55 875	84 008
Informatie	68 116	—	—	68 116
Diversen	33 737	—	—	33 737
Totaal ER/R	23 357 827	846 899	408 847	22 948 980
SLA's met de EDEO	351 460	208 560	124 366	227 095
Totaal-generaal	23 709 288	1 055 459	533 213	23 176 075

De met de activiteiten van het SGR verband houdende bestemmingsontvangsten voor 2018 bedroegen 23,4 miljoen EUR. In de loop van het begrotingsjaar werd 0,8 miljoen EUR vastgelegd, terwijl een bedrag van 23,0 miljoen EUR naar 2019 werd overgedragen overeenkomstig artikel 14 van het FR (artikel 12, lid 4, van het FR 2018).

Ongeveer 50 % van de bestemmingsontvangsten (11 miljoen EUR) houdt verband met vertolking en is afkomstig van de extra betalingen voor bepaalde talen met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in die talen. Een bedrag van 7 miljoen EUR is gerelateerd aan de reiskosten van de delegaties ten gevolge van het saldo na de indiening van hun reisdeclaraties. Het resterende bedrag heeft in hoofdzaak betrekking op de terugbetaling van bedragen in verband met het administratieve beheer van de Raad.

BIJLAGE

RAAD

BESTEDING VAN DE KREDIETEN 2018

(EUR)
Begrotingsonderdeel		Oorspronkelijke kredieten	Overschrijvingen/ Wijzigingen	Definitieve kredieten	Vastleggingen	Betalingen	Van rechtswege overgedragen naar	Bij besluit overgedragen naar	Geannuleerde kredieten
		2018	2018	2018	2018	2018	2019	2019	Geannuleerde kredieten
		1	2	3	4	5	6	7	8 = 3 – 5 – 6 – 7
1 0 0 0	Basissalaris	342 000,00		342 000,00	332 041,32	332 041,32			9 958,68
1 0 0 1	Aan het ambt verbonden rechten	70 000,00		70 000,00	67 800,00	67 800,00			2 200,00
1 0 0 2	Rechten in verband met de persoonlijke situatie van het personeelslid	10 000,00		10 000,00	8 874,30	8 874,30			1 125,70
1 0 0 3	Sociale zekerheid	14 000,00		14 000,00	12 561,06	12 561,06			1 438,94
1 0 0 4	Andere beheersuitgaven	675 000,00		675 000,00	448 958,89	402 841,62	46 117,27		226 041,11
1 0 0 7	Jaarlijkse aanpassing van de bezoldigingen	50 000,00		50 000,00					50 000,00
1 0 0	Salaris en andere rechten	1 161 000,00		1 161 000,00	870 235,57	824 118,30	46 117,27		290 764,43
1 0 1 0	Tijdelijke toelage	185 000,00		185 000,00	48 718,50	48 718,50			136 281,50
1 0 1	Beëindiging van de dienst	185 000,00		185 000,00	48 718,50	48 718,50			136 281,50
Totaal hoofdstuk 1 0 — Leden van de instelling		1 346 000,00		1 346 000,00	918 954,07	872 836,80	46 117,27		427 045,93
1 1 0 0	Basissalarissen	246 398 000,00		246 398 000,00	234 570 365,90	234 570 365,90			11 827 634,10
1 1 0 1	Aan het ambt verbonden statutaire rechten	1 920 000,00		1 920 000,00	1 347 756,93	1 347 756,93			572 243,07
1 1 0 2	Statutaire rechten in verband met de persoonlijke situatie van het personeelslid	62 300 000,00		62 300 000,00	61 048 177,01	61 048 177,01			1 251 822,99
1 1 0 3	Sociale zekerheid	10 100 000,00		10 100 000,00	9 492 622,43	9 492 622,43			607 377,57
1 1 0 4	Aanpassingscoëfficiënten	52 000,00	100 000,00	152 000,00	141 318,09	141 318,09			10 681,91
1 1 0 5	Overuren	1 450 000,00	– 250 000,00	1 200 000,00	776 122,53	776 122,53			423 877,47
1 1 0 6	Statutaire rechten bij indiensttreding, overplaatsing en beëindiging van de dienst	2 400 000,00		2 400 000,00	1 658 877,78	1 226 640,47	432 237,31		741 122,22
1 1 0 7	Jaarlijkse aanpassing van de bezoldigingen	3 128 000,00		3 128 000,00					3 128 000,00
1 1 0	Salaris en andere rechten	327 748 000,00	– 150 000,00	327 598 000,00	309 035 240,67	308 603 003,36	432 237,31		18 562 759,33
1 1 1 0	Vergoedingen bij ontheffing van het ambt om redenen van dienstbelang	362 000,00		362 000,00	173 981,82	173 981,82			188 018,18
1 1 1 2	Rechten van de voormalige secretarissen-generaal	690 000,00		690 000,00	590 360,50	590 360,50			99 639,50
1 1 1	Beëindiging van de dienst	1 052 000,00		1 052 000,00	764 342,32	764 342,32			287 657,68
1 1 2 0	Voorziening (ambtenaren en tijdelijke functionarissen)
1 1 2	Voorziening
Totaal hoofdstuk 1 1 — Ambtenaren en tijdelijke functionarissen		328 800 000,00	– 150 000,00	328 650 000,00	309 799 582,99	309 367 345,68	432 237,31		18 850 417,01
1 2 0 0	Andere personeelsleden	10 565 000,00	234 000,00	10 799 000,00	10 532 544,62	10 527 294,62	5 250,00		266 455,38
1 2 0 1	Gedetacheerde nationale deskundigen	993 000,00		993 000,00	987 789,12	986 208,64	1 580,48		5 210,88
1 2 0 2	Stages	680 000,00		680 000,00	659 500,22	636 110,57	23 389,65		20 499,78
1 2 0 3	Externe dienstverlening	498 000,00	– 130 000,00	368 000,00	213 649,77	114 848,26	98 801,51		154 350,23
1 2 0 4	Aanvullende dienstverlening voor de vertaaldienst	200 000,00		200 000,00	130 510,00	126 095,00	4 415,00		69 490,00
1 2 0 7	Jaarlijkse aanpassing van de bezoldigingen	104 000,00	– 104 000,00
1 2 0	Andere personeelsleden en externe dienstverlening	13 040 000,00		13 040 000,00	12 523 993,73	12 390 557,09	133 436,64		516 006,27
Totaal hoofdstuk 1 2 — Andere personeelsleden en externe dienstverlening		13 040 000,00		13 040 000,00	12 523 993,73	12 390 557,09	133 436,64		516 006,27
1 3 0 0	Diverse uitgaven voor aanwerving	192 000,00	–55 000,00	137 000,00	136 100,00	124 158,91	11 941,09		900,00
1 3 0 1	Bijscholing	2 028 000,00	205 000,00	2 233 000,00	2 230 918,58	1 359 887,62	871 030,96		2 081,42
1 3 0	Uitgaven voor personeelsbeheer	2 220 000,00	150 000,00	2 370 000,00	2 367 018,58	1 484 046,53	882 972,05		2 981,42
1 3 1 0	Buitengewone bijstand	30 000,00		30 000,00	3 592,88	305,13	3 287,75		26 407,12
1 3 1 1	Sociale betrekkingen tussen de leden van het personeel	117 000,00		117 000,00	116 700,00	74 377,81	42 322,19		300,00
1 3 1 2	Aanvullende steun voor gehandicapten	210 000,00	–20 000,00	190 000,00	176 373,80	146 691,42	29 682,38		13 626,20
1 3 1 3	Overige sociale uitgaven	66 000,00	20 000,00	86 000,00	85 400,00	81 792,36	3 607,64		600,00
1 3 1	Bijstandsmaatregelen ten behoeve van het personeel van de instelling	423 000,00		423 000,00	382 066,68	303 166,72	78 899,96		40 933,32
1 3 2 0	Medische dienst	505 000,00		505 000,00	370 327,28	245 870,06	124 457,22		134 672,72
1 3 2 2	Kinderdagverblijven en -bewaarplaatsen	2 895 000,00		2 895 000,00	2 598 244,00	2 352 740,95	245 503,05		296 756,00
1 3 2	Activiteiten in verband met alle aan de instelling verbonden personen	3 400 000,00		3 400 000,00	2 968 571,28	2 598 611,01	369 960,27		431 428,72
1 3 3 1	Uitgaven voor dienstreizen van het secretariaat van de Raad	3 130 000,00		3 130 000,00	2 831 151,83	2 555 951,83	275 200,00		298 848,17
1 3 3 2	Reiskosten van personeel in verband met de Europese Raad	800 000,00		800 000,00	785 622,26	725 622,26	60 000,00		14 377,74
1 3 3	Dienstreizen	3 930 000,00		3 930 000,00	3 616 774,09	3 281 574,09	335 200,00		313 225,91
Totaal hoofdstuk 1 3 — Overige uitgaven in verband met de aan de instelling verbonden personen		9 973 000,00	150 000,00	10 123 000,00	9 334 430,63	7 667 398,35	1 667 032,28		788 569,37
TOTAAL TITEL 1 — Aan de instelling verbonden personen		353 159 000,00		353 159 000,00	332 576 961,42	330 298 137,92	2 278 823,50		20 582 038,58
2 0 0 0	Huur	1 109 000,00	764 500,00	1 873 500,00	1 872 944,07	1 872 944,07			555,93
2 0 0 2	Verkrijging van onroerende goederen		45 500,00	45 500,00	45 035,11		45 035,11		464,89
2 0 0 3	Inrichtings- en installatiewerkzaamheden	8 855 377,00	100 000,00	8 955 377,00	8 933 610,77	2 660 173,45	6 273 437,32		21 766,23
2 0 0 4	Beveiligingswerkzaamheden	2 547 000,00	– 800 000,00	1 747 000,00	1 722 095,07	556 816,26	1 165 278,81		24 904,93
2 0 0 5	Initiële kosten voor de verkrijging, oprichting en inrichting van gebouwen	690 000,00	240 000,00	930 000,00	928 750,78	252 289,49	676 461,29		1 249,22
2 0 0	Gebouwen	13 201 377,00	350 000,00	13 551 377,00	13 502 435,80	5 342 223,27	8 160 212,53		48 941,20
2 0 1 0	Schoonmaak en onderhoud	19 080 000,00	– 208 500,00	18 871 500,00	18 363 217,28	14 078 900,36	4 284 316,92		508 282,72
2 0 1 1	Water, gas, elektriciteit en verwarming	4 766 000,00	– 568 199,00	4 197 801,00	3 997 861,27	2 994 243,15	1 003 618,12		199 939,73
2 0 1 2	Beveiliging en bewaking van de gebouwen	18 493 000,00	–60 000,00	18 033 000,00	17 399 660,63	15 138 196,26	2 261 464,37		633 339,37
2 0 1 3	Verzekeringen	270 000,00	12 500,00	282 500,00	279 888,34	267 368,25	12 520,09		2 611,66
2 0 1 4	Overige uitgaven voor de gebouwen	550 000,00	134 199,00	684 199,00	614 419,07	248 375,46	366 043,61		69 779,93
2 0 1	Uitgaven in verband met de gebouwen	43 159 000,00	–1 090 000,00	42 069 000,00	40 655 046,59	32 727 083,48	7 927 963,11		1 413 953,41
Totaal hoofdstuk 2 0 — Gebouwen en daarmee samenhangende kosten		56 360 377,00	– 740 000,00	55 620 377,00	54 157 482,39	38 069 306,75	16 088 175,64		1 462 894,61
2 1 0 0	Aanschaf van hardware en software	10 716 000,00	–1 308 620,03	9 407 379,97	9 407 311,14	4 074 329,13	5 332 982,01		68,83
2 1 0 1	Externe dienstverlening voor het toepassen en opzetten van informaticasystemen	21 799 000,00	1 975 592,68	23 774 592,68	23 764 174,70	11 601 291,26	12 162 883,44		10 417,98
2 1 0 2	Werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software	7 195 000,00	370 442,66	7 565 442,66	7 565 440,93	6 359 503,70	1 205 937,23		1,73
2 1 0 3	Telecommunicatie	1 590 000,00	443 584,69	2 033 584,69	2 033 584,69	1 186 945,73	846 638,96
2 1 0	Informatica en telecommunicatie	41 300 000,00	1 481 000,00	42 781 000,00	42 770 511,46	23 222 069,82	19 548 441,64		10 488,54
2 1 1 1	Aanschaf en vervanging van meubilair	692 000,00	190 500,00	882 500,00	876 100,72	605 703,81	270 396,91		6 399,28
2 1 1 2	Huur, onderhoud en reparatie van meubilair, alsmede werkzaamheden daaraan	41 000,00	9 500,00	50 500,00	47 522,92	27 778,82	19 744,10		2 977,08
2 1 1	Meubilair	733 000,00	200 000,00	933 000,00	923 623,64	633 482,63	290 141,01		9 376,36
2 1 2 0	Aanschaf en vervanging van technisch materieel en technische installaties	2 494 000,00	404 778,87	2 898 778,87	2 853 665,35	1 798 417,33	1 055 248,02		45 113,52
2 1 2 1	Externe dienstverlening voor het bedienen en opzetten van technisch materieel en technische installaties	312 000,00	– 127 990,00	184 010,00	166 479,20	69 675,28	96 803,92		17 530,80
2 1 2 2	Huur, onderhoud en reparatie van technisch materieel en technische installaties, alsmede werkzaamheden daaraan	1 538 000,00	– 255 788,87	1 282 211,13	1 164 220,24	747 565,41	416 654,83		117 990,89
2 1 2	Technisch materieel en technische installaties	4 344 000,00	21 000,00	4 365 000,00	4 184 364,79	2 615 658,02	1 568 706,77		180 635,21
2 1 3 1	Aanschaf en vervanging van het wagenpark		14 000,00	14 000,00	14 000,00	14 000,00
2 1 3 2	Huur, onderhoud en reparatie van het wagenpark	1 046 000,00	476 000,00	1 522 000,00	1 424 566,10	877 954,80	546 611,30		97 433,90
2 1 3 3	Mobiliteitsplan	450 000,00	50 000,00	500 000,00	500 000,00	214 434,82	285 565,18
2 1 3	Vervoer	1 496 000,00	540 000,00	2 036 000,00	1 938 566,10	1 106 389,62	832 176,48		97 433,90
Totaal hoofdstuk 2 1 — Informatica, materieel en meubilair		47 873 000,00	2 242 000,00	50 115 000,00	49 817 065,99	27 577 600,09	22 239 465,90		297 934,01
2 2 0 0	Reiskosten van de delegaties	17 802 000,00	4 529 114,00	22 331 114,00	11 121 429,00	11 121 429,00			11 209 685,00
2 2 0 1	Diverse reiskosten	470 000,00		470 000,00	367 007,15	304 507,15	62 500,00		102 992,85
2 2 0 2	Kosten van vertolking	79 316 000,00	–4 874 614,00	74 441 386,00	64 551 318,52	52 642 446,52	11 908 872,00		9 890 067,48
2 2 0 3	Representatie	175 000,00		175 000,00	102 942,56	89 307,70	13 634,86		72 057,44
2 2 0 4	Diverse kosten voor interne vergaderingen	4 040 000,00	220 000,00	4 260 000,00	4 215 150,45	3 718 223,70	496 926,75		44 849,55
2 2 0 5	Organisatie van conferenties, congressen en vergaderingen	260 000,00	125 500,00	385 500,00	263 564,86	181 529,89	82 034,97		121 935,14
2 2 0	Vergaderingen en conferenties	102 063 000,00		102 063 000,00	80 621 412,54	68 057 443,96	12 563 968,58		21 441 587,46
2 2 1 0	Documentatie en bibliotheek	3 770 000,00	–1 016 500,00	2 753 500,00	2 733 978,41	1 769 163,24	964 815,17		19 521,59
2 2 1 1	Publicatieblad	1 777 000,00	– 995 500,00	781 500,00	593 457,30	593 457,30			188 042,70
2 2 1 2	Algemene publicaties	220 000,00	62 000,00	282 000,00	281 704,32	173 181,85	108 522,47		295,68
2 2 1 3	Voorlichting en openbare evenementen	4 385 000,00	448 000,00	4 833 000,00	4 774 224,47	2 851 691,87	1 922 532,60		58 775,53
2 2 1	Informatie	10 152 000,00	–1 502 000,00	8 650 000,00	8 383 364,50	5 387 494,26	2 995 870,24		266 635,50
2 2 3 0	Kantoorbenodigdheden	358 000,00		358 000,00	345 368,94	268 621,78	76 747,16		12 631,06
2 2 3 1	Porto	60 000,00		60 000,00	60 000,00	33 546,79	26 453,21
2 2 3 2	Studies, enquêtes en adviezen	60 000,00	17 000,00	77 000,00	76 025,00	19 825,00	56 200,00		975,00
2 2 3 4	Verhuizing	18 000,00		18 000,00	13 849,00	8 093,85	5 755,15		4 151,00
2 2 3 5	Financiële kosten	10 000,00		10 000,00	7 500,00	3 158,58	4 341,42		2 500,00
2 2 3 6	Proceskosten, juridische kosten, schadevergoedingen en schadeloosstellingen	1 000 000,00		1 000 000,00	323 973,63	173 055,91	150 917,72		676 026,37
2 2 3 7	Overige operationele uitgaven	281 000,00	–17 000,00	264 000,00	162 510,98	49 645,29	112 865,69		101 489,02
2 2 3	Diverse uitgaven	1 787 000,00		1 787 000,00	989 227,55	555 947,20	433 280,35		797 772,45
Totaal hoofdstuk 2 2 — Operationele uitgaven		114 002 000,00	–1 502 000,00	112 500 000,00	89 994 004,59	74 000 885,42	15 993 119,17		22 505 995,41
TOTAAL TITEL 2 — Gebouwen, materieel en operationele uitgaven		218 235 377,00		218 235 377,00	193 968 552,97	139 647 792,26	54 320 760,71		24 266 824,03
10 0	Voorzieningen
10 1	Reserve voor onvoorziene uitgaven	1 500 000,00		1 500 000,00					1 500 000,00
TOTAAL TITEL 10 — Overige uitgaven		1 500 000,00		1 500 000,00					1 500 000,00
Totale begroting		572 894 377,00		572 894 377,00	526 545 514,39	469 945 930,18	56 599 584,21		46 348 862,61